O planejamento talvez seja a aplicação mais necessária na administração de empresas, você não concorda? Ligado a isso, um fluxo de caixa projetado possibilita a antecipação de possíveis quadros, o que proporciona ações e decisões de precaução mais assertivas, como, por exemplo o que fazer com as sobras, ou como lidar com o que faltará, entre outros aspectos. Neste artigo, entenderemos um pouco melhor a respeito da importância do fluxo de caixa projetado.

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O que é fluxo de caixa projetado?

O fluxo de caixa projetado é uma prática de gestão que se presta a traduzir qual é a situação real de um empreendimento, inclusive auxiliando na tomada de decisões futuras com base nos dados anteriormente registrados no fluxo de caixa diário.

O fluxo de caixa conta, detalhadamente, o que está acontecendo no dia a dia do negócio, ao ponto que o fluxo de caixa projetado prevê ações futuras que podem ser tomadas para melhorar o funcionamento da empresa.

Porque é tão importante trabalhar com o fluxo de caixa projetado?

Em diversos casos as empresas não investem em planejamento e acabam por adotar a perigosa medida de sanar graves problemas com atos arriscados e perigosos à empresa. Desta forma, dificilmente a decisão tomada para solucionar a adversidade será a mais adequada, tampouco haverá tempo hábil para tal, colocando o empreendedor sempre em desvantagem em relação às situações emergenciais vindouras.

A atitude mais inteligente é sempre estar atento ao que acontece no dia a dia da empresa e procurar sempre se antecipar aos problemas. É muito importante projetar o futuro e, principalmente, aprender com os erros do passado.

Além disso, o gestor fica muito mais à vontade para buscar formas de investimentos ou trabalhar com a captação de recursos. Dessa forma, o empreendimento tem mais tempo de analisar quais são as melhores opções para rentabilizar o capital ou trabalhar com juros menores no mercado ao necessitar de empréstimos.

Projetar as faltas e administrar as sobras podem definir muito a respeito do planejamento estratégico no sentido de utilizar o que sobrou em algum investimento, ou até mesmo aproveitar a questão da falta para que os problemas possam se transformar em ideias e quem sabe em oportunidades de crescimento.

Quais as principais vantagens do fluxo de caixa projetado?

O fluxo de caixa projetado auxilia a empresa a ter, sobretudo, um planejamento financeiro real e aplicável feito a partir de dados reais do próprio negócio, e não sobre hipóteses. Apenas por meio dele sua empresa vai saber, ao certo, quando recorrer a empréstimos ou outras formas de monetizar. E tem mais? Acredite, sim! Por meio do fluxo de caixa é possível:

• determinar a data mais acertada de pagamentos, tanto para fornecedores como para colaboradores;
• analisar o ciclo de clientes;
• diferenciar gastos recorrentes de gastos esporádicos;
• a partir do tópico anterior será mais fácil estabelecer uma reserva financeira de emergência;
• melhorar a gestão de recursos empresariais;
• diminuir os erros no gerenciamento financeiro e organizacional

É através deste fluxo de caixa que se determina qual é o capital de giro, a capacidade da empresa honrar seus compromissos em curto prazo, as ações preventivas a serem tomadas, entre outros pontos tão importantes quanto esses citados.

Como é feito o fluxo de caixa projetado?

Ele é realizado através de planilhas ou anotações a respeito de todo capital que entra e sai da empresa, e geralmente é atualizado diariamente.

Como fazer um fluxo de caixa eficiente?

Para elaborar um fluxo de caixa projetado eficiente e fiel à realidade é preciso ter, como ponto de partida, estes elementos:

• despesas variáveis e fixas;
• saldo inicial do caixa;
• intervalo de tempo entre entradas (recebimentos);
• planejamento de contas.

Todos esses itens citados acima devem ser inseridos na planilha de projeção de fluxo de caixa. Assim, o ideal é projetar as contas a pagar e a receber, prevendo futuras despesas, assim como a expectativa de vendas ou capitalização de alguma outra forma.

Parece algo simples, mas é muito importante que esta atitude faça parte da agenda de compromissos do empreendimento. Uma das principais fontes de informação na hora de fazer o fluxo de caixa projetado é o próprio histórico da empresa, além das transações futuras, é claro. Na intenção de se minimizar ainda mais as possibilidades de erro, podem ser definidos diversos “quadros de segurança”, como otimista, pessimista, padrão, etc.

Lembre-se de detalhar os dados obtidos o máximo possível e evite grandes intervalos de tempo.

A medição posterior é também de fundamental importância para verificar se o fluxo de caixa projetado tem seguido padrões corretos. Uma alternativa para se fazer esta análise é sempre acompanhar o que foi previsto e o que foi efetivamente realizado.

Quando se trabalha com o fluxo de caixa projetado, a tendência é que a gestão dos recursos financeiros da empresa melhore significativamente, tornando os números favoráveis muito mais expressivos, e diminuindo sensivelmente os custos destinados ao financiamento da atividade empresária. Atualmente, ter o máximo de informações possíveis a respeito do seu empreendimento e se antecipar a possíveis surpresas é mais do que uma opção para uma boa administração: é uma atividade essencial ao sucesso da empresa.

Estrutura de um fluxo de caixa projetado

A fim de ajudar nessa missão vamos te contar três grupos fundamentais para extrair as informações necessárias à projeção de fluxo de caixa:

• operacional: diz respeito ao capital que mantém uma empresa em funcionamento (receitas de vendas, de custos, de produção e de administração);
• investimento: neste ponto devem constar as movimentações empresariais e os investimentos que o negócio pode ter precisado fazer como compras de bens e aplicações financeiras;
• financiamento: entradas e saídas de juros, amortização de empréstimos bancários, etc.

Ademais, elabore dois projetos: é preciso ter um projeto específico para a projeção do fluxo de caixa e outro projeto visando a viabilidade econômica da sua atividade empresarial.

Então, entendeu a importância de criar um fluxo de caixa adequado a segurança que ele proporciona ao empreendimento? Como você cuida do fluxo de sua empresa? Deixe seu comentário nos contando!